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第五章 風(fēng)險與風(fēng)險管理
考情分析
一、歷年考情概況
本章屬于比較重要的章節(jié)，在近三年的考試中考核分值逐年增加，在2013年的考試中表現(xiàn)出基礎(chǔ)與分析相結(jié)合的考核特點(diǎn)。從2013年開始教材按照最新的知識框架對本章的內(nèi)容進(jìn)行了全新改寫。
本章主要介紹了企業(yè)面對的風(fēng)險種類、企業(yè)風(fēng)險管理特征、風(fēng)險管理的概念、風(fēng)險管理成本與效益、風(fēng)險管理文化、風(fēng)險管理的目標(biāo)、風(fēng)險管理基本流程、風(fēng)險管理體系、風(fēng)險管理技術(shù)和方法。其中，應(yīng)當(dāng)重點(diǎn)關(guān)注企業(yè)面對的風(fēng)險種類、風(fēng)險管理成本與效益、風(fēng)險管理基本流程和風(fēng)險管理體系。本章考試題型以選擇題和簡答題為主，也可能涉及綜合題，預(yù)計(jì)2014年考試分值在18分左右。
二、本章考點(diǎn)直擊
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考點(diǎn) |
主要考查題型 |
考頻指數(shù) |
考查角度 |
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企業(yè)面對的風(fēng)險種類 |
選擇題、 主觀 |
★★★
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(1)直接考核企業(yè)面對的風(fēng)險種類的分類、含義、內(nèi)容；(2)通過案例形式分析企業(yè)面對的風(fēng)險種類；(3)對細(xì)小知識點(diǎn)的考核，比如政治風(fēng)險的源頭等 |
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風(fēng)險管理成本與效益 |
選擇題、 主觀題 |
★★★
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(1)直接考核風(fēng)險管理成本的分類、內(nèi)容；(2)通過案例形式分析判斷所屬的風(fēng)險管理成本的類型；(3)判斷描述、觀點(diǎn)是否正確 |
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風(fēng)險管理基本流程 |
選擇題 |
★★ |
(1)直接考核風(fēng)險管理基本流程的內(nèi)容；(2)判斷正誤、是否符合規(guī)定 |
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風(fēng)險管理組織 體系
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選擇題、 主觀題
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★★★
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(1)直接考核風(fēng)險管理工具的含義、內(nèi)容；(2)通過案例形式分析判斷采用的風(fēng)險管理工具；(3)對細(xì)小知識點(diǎn)的考核，比如最大可能損失的含義；(4)直接考核風(fēng)險管理組織體系的內(nèi)容；(5)根據(jù)風(fēng)險管理組織體系的規(guī)定判斷正誤；(6)針對理財(cái)措施中的細(xì)小知識點(diǎn)進(jìn)行考核，比 如風(fēng)險資本的計(jì)算 |
三、學(xué)習(xí)方法與應(yīng)試技巧
應(yīng)對該章節(jié)，我們的學(xué)習(xí)方法是理清思路、分專題進(jìn)行逐個突破。首先按照教材或者老師的課程把本章的內(nèi)容學(xué)習(xí)-遍;然后梳理出-個本章的思路框架，通過專題的形式進(jìn)行總結(jié)，比如企業(yè)面對的風(fēng)險種類專題、風(fēng)險管理策略專題等;最后結(jié)合同步系統(tǒng)訓(xùn)練進(jìn)行知識點(diǎn)的鞏固。
四、2014年教材主要變化
本章內(nèi)容進(jìn)行了較大調(diào)整，第-節(jié)和第二節(jié)的節(jié)名發(fā)生變化。刪除了“企業(yè)風(fēng)險管理發(fā)展歷程、風(fēng)險管理的范圍和風(fēng)險管理的障礙與關(guān)鍵問題”的內(nèi)容，市場風(fēng)險中刪除了“(3)主要客戶、主要供應(yīng)商的信用風(fēng)險”，風(fēng)險管理技術(shù)與方法中刪除了“蒙特卡洛隨機(jī)模擬法”，原第五章后面的幾個風(fēng)險種類應(yīng)對策略的案例也刪除了。另外，在風(fēng)險管理體系的風(fēng)險理財(cái)措施中對金融衍生產(chǎn)品進(jìn)行了重新改寫和整合。
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