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　　第七節(jié)　重整程序

　　一、重整制度的一般理論(了解)

　　(一)重整制度的概念與意義

　　重整是指對已經(jīng)或可能發(fā)生破產(chǎn)原因但又有挽救希望的法人企業(yè)，通過對各方利害關(guān)系人的利益協(xié)調(diào)借助法律強制進行營業(yè)重組與債務(wù)清理，以避免破產(chǎn)、獲得更生的法律制度。

　　(二)重整制度的特征

　　第一，重整申請時間提前、啟動主體多元化。

　　第二，參與重整活動的主體多元化、重整措施多樣化。

　　第三，擔保物權(quán)受限。

　　第四，重整程序具有強制性。

　　第五，債務(wù)人可負責制定、執(zhí)行重整計劃。

　　二、重整申請和重整期間(記憶)

　　(一)重整申請

　　債務(wù)人或者債權(quán)人可以依法直接向人民法院申請對債務(wù)人進行重整。債權(quán)人申請對債務(wù)人進行破產(chǎn)清算的，在人民法院受理破產(chǎn)申請后、宣告?zhèn)鶆?wù)人破產(chǎn)前，債務(wù)人或者出資額占債務(wù)人注冊資本1/10以上的出資人，可以向人民法院申請重整。國務(wù)院金融監(jiān)督管理機構(gòu)可以向人民法院提出對金融機構(gòu)進行重整的申請。

　　【記憶提示】債務(wù)人、債務(wù)人十分之一出資人、債權(quán)人、金融監(jiān)管機構(gòu)可以申請重整。

　　(二)重整期間

　　自人民法院裁定債務(wù)人重整之日起至重整程序終止，為重整期間，不包括重整計劃得到批準后的執(zhí)行期間。在重整期間，債務(wù)人的財產(chǎn)管理和營業(yè)事務(wù)執(zhí)行，可以由債務(wù)人或管理人負責。為保障重整的順利進行，在重整期間，對債務(wù)人的特定財產(chǎn)享有的擔保權(quán)暫停行使。但是，對企業(yè)重整無保留必要的擔保財產(chǎn)，經(jīng)債務(wù)人或管理人同意，擔保權(quán)人可以行使擔保權(quán)。此外，擔保物有損壞或者價值明顯減少的可能，足以危害擔保權(quán)人權(quán)利的，擔保權(quán)人可以向人民法院請求恢復行使擔保權(quán)。

　　在重整期間，債務(wù)人或者管理人為繼續(xù)營業(yè)而借款的，可以為該借款設(shè)定擔保。債務(wù)人在重整期間為重整進行而發(fā)生的費用與債務(wù)，原則上屬于共益?zhèn)鶆?wù)，可以不受重整程序限制地從債務(wù)人財產(chǎn)中受償。

　　債務(wù)人合法占有的他人財產(chǎn)，該財產(chǎn)的權(quán)利人在重整期間要求取回的，應(yīng)當符合事先約定的條件。

　　在重整期間，債務(wù)人的出資人不得請求投資收益分配。在重整期間，債務(wù)人的董事、監(jiān)事、高級管理人員不得向第三人轉(zhuǎn)讓其持有的債務(wù)人的股權(quán)，但經(jīng)人民法院同意的除外。

　　在重整期間，有下列情形之一的，經(jīng)管理人或者利害關(guān)系人請求，人民法院應(yīng)當裁定終止重整程序，并宣告?zhèn)鶆?wù)人破產(chǎn)：(1)債務(wù)人的經(jīng)營狀況和財產(chǎn)狀況繼續(xù)惡化，缺乏挽救的可能性;(2)債務(wù)人有欺詐、惡意減少債務(wù)人財產(chǎn)或者其他顯著不利于債權(quán)人的行為;(3)由于債務(wù)人的行為致使管理人無法執(zhí)行職務(wù)。

　　三、重整計劃的制定與批準(運用)

　　(一)重整計劃的制定

　　債務(wù)人或者管理人應(yīng)當自人民法院裁定債務(wù)人重整之日起6個月內(nèi)，同時向人民法院和債權(quán)人會議提交重整計劃草案。期限屬滿，經(jīng)債務(wù)人或者管理人請求，有正當理由的，人民法院可以裁定延期3個月。債務(wù)人或者管理人未按期提出重整計劃草案的，人民法院應(yīng)當裁定終止重整程序，并宣告?zhèn)鶆?wù)人破產(chǎn)。

　　(二)重整計劃草案的表決與批準

　　債權(quán)人參加討論重整計劃草案的債權(quán)人會議，依照下列債權(quán)分類，分組對重整計劃草案進行表決：(1)對債務(wù)人的特定財產(chǎn)享有擔保權(quán)的債權(quán);(2)債務(wù)人所欠職工的工資和醫(yī)療、傷殘補助、撫恤費用，所欠的應(yīng)當劃入職工個人賬戶的基本養(yǎng)老保險、基本醫(yī)療保險費用，以及法律、行政法規(guī)規(guī)定應(yīng)當支付給職工的補償金;(3)債務(wù)人所欠稅款;(4)普通債權(quán)。

　　【記憶提示】擔保債權(quán)、職工債權(quán)、稅收債權(quán)、普通債權(quán)。

　　重整計劃不得規(guī)定減免債務(wù)人欠繳的納入社會統(tǒng)籌賬戶的社會保險費用;該項費用的債權(quán)人不參加重整計劃草案的表決。

　　人民法院應(yīng)當自收到重整計劃草案之日起30日內(nèi)召開債權(quán)人會議，對重整計劃草案進行表決。出席會議的同一表決組的債權(quán)人過半數(shù)同意重整計劃草案，并且其所代表的債權(quán)額占該組債權(quán)總額的2/3以上的，即為該組通過重整計劃草案。(【特別提示】人數(shù)過半，債權(quán)達三分之二)各表決組均通過重整計劃草案時，重整計劃即為通過。

　　人民法院強制批準重整計劃草案的程序：部分表決組未通過重整計劃草案的，債務(wù)人或者管理人可以同未通過重整計劃草案的表決組協(xié)商。該表決組可以在協(xié)商后再表決一次。雙方協(xié)商的結(jié)果不得損害其他表決組的利益。未通過重整計劃草案的表決組拒絕再次表決或者再次表決仍未通過重整計劃草案，但重整計劃草案符合下列條件的，債務(wù)人或者管理人可以申請人民法院批準重整計劃草案：(1)按照重整計劃草案，擔保債權(quán)就該特定財產(chǎn)將獲得全額清償，其因延期清償所受的損失將得到公平補償，并且其擔保權(quán)未受到實質(zhì)性損害，或者該表決組已經(jīng)通過重整計劃草案;(2)按照重整計劃草案，職工債權(quán)、稅收債權(quán)將獲得全額清償，或者相應(yīng)表決組已經(jīng)通過重整計劃草案;

　　(3)按照重整計劃草案，普通債權(quán)所獲得的清償比例，不低于其在重整計劃草案被提請批準時依照破產(chǎn)清算程序所能獲得的清償比例，或者該表決組已經(jīng)通過重整計劃草案;(4)重整計劃草案對出資人權(quán)益的調(diào)整公平、公正，或者出資人組已經(jīng)通過重整計劃草案;(5)重整計劃草案公平對待同一表決組的成員，并且所規(guī)定的債權(quán)清償順序不違反法律規(guī)定;(6)債務(wù)人的經(jīng)營方案具有可行性。人民法院經(jīng)審查認為重整計劃草案符合前款規(guī)定的，應(yīng)當自收到申請之日起30日內(nèi)裁定批準，終止重整程序，并予以公告。

　　重整計劃草案未獲得通過且未依照法律規(guī)定獲得人民法院的強制批準，或者已通過的重整計劃未獲得批準的，人民法院應(yīng)當裁定終止重整程序，并宣告?zhèn)鶆?wù)人破產(chǎn)。

　　四、重整計劃的執(zhí)行、監(jiān)督與終止(記憶)

　　(一)重整計劃的執(zhí)行

　　重整計劃由債務(wù)人負責執(zhí)行。人民法院裁定批準重整計劃后，已接管財產(chǎn)和營業(yè)事務(wù)的管理人應(yīng)當向債務(wù)人移交財產(chǎn)和營業(yè)事務(wù)。

　　(二)重整計劃的監(jiān)督

　　在重整計劃中應(yīng)當規(guī)定對重整計劃執(zhí)行的監(jiān)督期限。監(jiān)督期內(nèi)，由管理人監(jiān)督重整計劃的執(zhí)行。

　　(三)重整計劃的效力

　　經(jīng)人民法院裁定批準的重整計劃，對債務(wù)人和全體債權(quán)人均有約束力，包括對債務(wù)人的特定財產(chǎn)享有擔保權(quán)的債權(quán)人。債權(quán)人對債務(wù)人的保證人和其他連帶債務(wù)人所享有的權(quán)利，不受重整計劃的影響，可以依據(jù)原合同約定行使權(quán)利。債權(quán)人未依法申報債權(quán)的，在重整計劃執(zhí)行期間不得行使權(quán)利;在重整計劃執(zhí)行完畢后，可以按照重整計劃規(guī)定的同類債權(quán)的清償條件行使權(quán)利。

　　債務(wù)人不能執(zhí)行或者不執(zhí)行重整計劃的，人民法院經(jīng)管理人或者利害關(guān)系人請求，應(yīng)當裁定終止重整計劃的執(zhí)行，并宣告?zhèn)鶆?wù)人破產(chǎn)。

　　人民法院裁定終止重整計劃執(zhí)行的，債權(quán)人在重整計劃中作出的債權(quán)調(diào)整的承諾失去效力，但為重整計劃的執(zhí)行提供的擔保繼續(xù)有效。債權(quán)人因執(zhí)行重整計劃所受的清償仍然有效，債權(quán)未受清償?shù)牟糠肿鳛槠飘a(chǎn)債權(quán)。在重整計劃執(zhí)行中已經(jīng)接受清償?shù)膫鶛?quán)人，只有在其他同順位債權(quán)人與自己所受的重整清償達到同一比例時，才能繼續(xù)接受破產(chǎn)分配。

　　按照重整計劃減免的債務(wù)，自重整計劃執(zhí)行完畢時起，債務(wù)人不再承擔清償責任。

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