全套講義：2014經(jīng)濟(jì)師考試《初級(jí)金融》預(yù)習(xí)講義匯總

第二節(jié) 金融企業(yè)的貸款業(yè)務(wù)

　　考核內(nèi)容：

　　1、貸款關(guān)系人及其權(quán)利義務(wù)

　　2、我國金融企業(yè)的貸款分類

　　3、我國金融企業(yè)貸款的管理

　　4、貸款的質(zhì)量評(píng)價(jià)

　　具體內(nèi)容如下：

　　一、貸款關(guān)系人及其權(quán)利義務(wù)

　　(一)貸款人

　　貸款人是指提供貸款的銀行和非銀行機(jī)構(gòu)和擔(dān)保人。

　　1、權(quán)利

　�、鸥鶕�(jù)貸款條件和程序自主審查和決定貸款，有權(quán)拒絕任何單位和個(gè)人強(qiáng)令貸款或擔(dān)保;

　�、朴袡�(quán)要求借款人提供與借款有關(guān)的資料，據(jù)其條件決定貸與不貸、金額、期限、利率等;

　�、橇私饨杩钊说纳�產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)和財(cái)務(wù)活動(dòng);

　�、纫篮贤�約定從借款人賬戶上劃收貸款本金和利息;

　　⑸有權(quán)在借款人未履行借款合同規(guī)定的義務(wù)時(shí)，要求其提前歸還貸款或停止支付尚未使用的貸款;

　　⑹在貸款將受或已受損失時(shí)，可依合同規(guī)定采取使貸款免受損失的措施。

　　2、義務(wù)

　�、殴�布所經(jīng)營(yíng)的貸款種類、期限和利率，并向借款人提供咨詢;

　�、乒�開貸款審查的資信內(nèi)容和發(fā)放貸款的條件;

　�、菍徸h借款人的借款申請(qǐng)并及時(shí)答復(fù)貸與不貸(短≤1月、中長(zhǎng)≤6月);

　�、葘�(duì)借款人的債務(wù)、財(cái)務(wù)、生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)情況保密(依法查詢除外)。

　　3、限制

　　⑴發(fā)放貸款必須嚴(yán)格執(zhí)行人行規(guī)定的資產(chǎn)負(fù)債比例管理指標(biāo);

　�、撇荒芟蜿P(guān)系人發(fā)放信用貸款，向關(guān)系人發(fā)放擔(dān)保貸款的條件不得優(yōu)于其他借款人同類貸款的條件;

　　⑶未經(jīng)人行批準(zhǔn)，不得對(duì)自然人發(fā)放外幣幣種的貸款;

　　⑷自營(yíng)貸款和特定貸款按人行規(guī)定計(jì)收利息，不得收取其他任何費(fèi)用;

　　⑸嚴(yán)格控制信用貸款，積極推廣擔(dān)保貸款;

　　⑹不得給委托人墊付資金。

　　4、對(duì)下列情況之一的借款人不得發(fā)放貸款：

　�、派�產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)或投資國家明文禁止產(chǎn)品、項(xiàng)目的;

　　⑵違反國家外匯管理規(guī)定的;

　�、墙ㄔO(shè)項(xiàng)目按國家規(guī)定應(yīng)當(dāng)報(bào)有關(guān)部門批準(zhǔn)而未取得批準(zhǔn)文件的;

　�、壬�產(chǎn)經(jīng)營(yíng)或投資項(xiàng)目未取得環(huán)保部門許可的;

　�、稍趯�(shí)行承包、租賃、聯(lián)營(yíng)、合并(兼并)合作、分立、產(chǎn)權(quán)有償轉(zhuǎn)讓、股份制改革等體制變更過程中，未清償原有貸款債務(wù)、落實(shí)原有貸款債務(wù)或提供擔(dān)保的;

　　【例題】短期貸款答復(fù)時(shí)間不能超過一個(gè)月，中長(zhǎng)期貸款答復(fù)時(shí)間不能超過( )

　　(國家另有規(guī)定者除外)。

　　A.3個(gè)月

　　B.6個(gè)月

　　C.9個(gè)月

　　D.一年

　　答案：B

　　解析：審議借款人的借款申請(qǐng)并及時(shí)答復(fù)貸與不貸，除國家另有規(guī)定者外，短期貸款答復(fù)時(shí)間不得超過1個(gè)月，中期、長(zhǎng)期貸款答復(fù)時(shí)間不得超過6個(gè)月。

　　(二)借款人

　　1、資格

　　⑴有按期還本付息的能力，原應(yīng)付貸款利息和到期貸款已償清;

　　⑵沒有清償?shù)�，已�?jīng)做了貸款人認(rèn)可的償還計(jì)劃;

　　⑶除自然人和不需要經(jīng)工商部門核準(zhǔn)登記的事業(yè)法人之外，應(yīng)當(dāng)經(jīng)過工商部門辦理年檢手續(xù);

　�、纫验_立基本賬戶或一般存款賬戶;

　　⑸有限責(zé)任公司和股份有限公司對(duì)外股本權(quán)益性投資累計(jì)額未超過其凈資產(chǎn)額的50%;

　�、寿Y產(chǎn)負(fù)債率符合貸款人的要求;

　�、松暾�(qǐng)中長(zhǎng)期貸款的，新建項(xiàng)目的企業(yè)法人所有者權(quán)益與項(xiàng)目所需總投資的比例不低于國家規(guī)定的投資項(xiàng)目的資本金比例。

　　2、權(quán)利

　�、趴勺灾飨蛑鬓k銀行或其他銀行的經(jīng)辦機(jī)構(gòu)申請(qǐng)和取得貸款;

　�、朴袡�(quán)按合約提取和使用全部貸款;

　　⑶有權(quán)拒絕借款以外的附加條件;

　�、扔袡�(quán)向貸款人的上級(jí)和人行反映、舉報(bào)有關(guān)情況;

　　⑸在征得貸款人同意后，有權(quán)向第三人轉(zhuǎn)讓債務(wù)。

　　3、義務(wù)

　�、湃鐚�(shí)提供貸款人要求的資料，提供所有開戶行、賬號(hào)及存貸款余額情況，配合貸款調(diào)查、審查和檢查;

　　⑵接受貸款人對(duì)其使用信貸資金情況和有關(guān)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)活動(dòng)的監(jiān)督;

　�、前唇杩詈霞s用途使用貸款;

　�、劝唇杩詈霞s及時(shí)清償貸款本息;

　　⑸將債務(wù)全部或部分轉(zhuǎn)讓給第三人的，應(yīng)取得貸款人的同意;

　　⑹有危及貸款人債權(quán)安全情況時(shí)，應(yīng)及時(shí)通知貸款人，同時(shí)采取保全措施。

　　4、限制

　�、挪坏迷谝粋�(gè)貸款人同一轄區(qū)內(nèi)的兩個(gè)或兩個(gè)以上同級(jí)分支機(jī)構(gòu)取得貸款;

　�、撇坏孟蛸J款人提供虛假的或者隱瞞重要事實(shí)的資產(chǎn)負(fù)債表、損益表等;

　�、遣坏糜觅J款從事股本權(quán)益性投資;

　　⑷不得用貸款在有價(jià)證券、期貨等方面從事投機(jī)經(jīng)營(yíng);

　　⑸除依法取得經(jīng)營(yíng)房地產(chǎn)資格的借款人外，不得用貸款經(jīng)營(yíng)房地產(chǎn)業(yè)務(wù);

　　⑹依法取得經(jīng)營(yíng)房地產(chǎn)資格的借款人，不得用貸款從事房地產(chǎn)投機(jī);

　　⑺不得套取貸款用于借貸牟取非法收入;

　�、滩坏眠`反國家外匯管理規(guī)定使用外幣貸款;

　�、筒坏貌扇∑墼p手段騙取貸款。

　　【例題】根據(jù)我國《貸款通則》，關(guān)于借款人資格、權(quán)利、義務(wù)及限制性要求的說法，

　　正確的有( )。

　　A. 借款人應(yīng)有按期還本付息的能力

　　B.借款人可以自主決定用貸款投資有價(jià)證券

　　C.借款人可以在同一貸款人同轄的兩個(gè)機(jī)構(gòu)取得貸款

　　D.借款人可以自主申請(qǐng)貸款

　　E.借款人可以向貸款人的上級(jí)和人民銀行反映情況

　　答案：ADE

　　解析：本題考查借款人的資格、權(quán)利、義務(wù)和限制。