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            2009年銀行從業(yè)《公共基礎(chǔ)》考點(diǎn)分析:第4章

            第四章 銀行管理

              一、銀行風(fēng)險(xiǎn)管理

              1、銀行風(fēng)險(xiǎn)的種類

              銀行風(fēng)險(xiǎn)指銀行在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中由于各種不確定因素的影響而使其資產(chǎn)和預(yù)期收益受損失的可能性。

            分類 內(nèi)容
            信用
            風(fēng)險(xiǎn)
            (違約風(fēng)險(xiǎn))指?jìng)鶆?wù)人或交易對(duì)手未能履行合同所規(guī)定的義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化,從而給銀行帶來(lái)?yè)p失的可能性。它幾乎存在于銀行的所有業(yè)務(wù)當(dāng)中,因而是銀行最復(fù)雜、最主要的風(fēng)險(xiǎn)。
            市場(chǎng)
            風(fēng)險(xiǎn)
            指因市場(chǎng)價(jià)格的不利變動(dòng)而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)。包括利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、股票價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)、商品價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)四大類。
            操作
            風(fēng)險(xiǎn)
            指由不完善或有問(wèn)題的內(nèi)部程序、人員及系統(tǒng)或外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。分為人員、系統(tǒng)、流程、外部事件所引發(fā)的四類風(fēng)險(xiǎn),并由此分為七種表現(xiàn)形式:內(nèi)部欺詐、外部欺詐、聘用員工做法和工作場(chǎng)所安全性有問(wèn)題,客戶、產(chǎn)品及業(yè)務(wù)做法有問(wèn)題,實(shí)物資產(chǎn)損壞,業(yè)務(wù)中斷和系統(tǒng)失靈,執(zhí)行、交割及流程管理不完善。它存在于銀行業(yè)務(wù)和管理的各個(gè)方面,而且具有可轉(zhuǎn)化性,即可以轉(zhuǎn)化為市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)等其他風(fēng)險(xiǎn),因而難以將其與其他風(fēng)險(xiǎn)嚴(yán)格區(qū)分開來(lái)。
            流動(dòng)性
            風(fēng)險(xiǎn)
            指無(wú)法在不增加成本或資產(chǎn)價(jià)值不發(fā)生損失的條件下及時(shí)滿足客戶的流動(dòng)性需求,從而使銀行遭受損失的可能性。包括資產(chǎn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)(指資產(chǎn)到期不能如期足額收回,不能滿足到期負(fù)債的償還和新的合理貸款及其他融資需要)和負(fù)債流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)(指銀行過(guò)去籌集的資金特別是存款資金由于內(nèi)外因素的變化而發(fā)生不規(guī)則變動(dòng),受到?jīng)_擊并引發(fā)相關(guān)損失的可能性)。
            國(guó)家
            風(fēng)險(xiǎn)
            指經(jīng)濟(jì)主體在與非本國(guó)居民進(jìn)行國(guó)際經(jīng)貿(mào)與金融往來(lái)中,由于他國(guó)經(jīng)濟(jì)、政治和社會(huì)等方面的變化而遭受損失的可能性。通常債務(wù)人所在國(guó)家的行為引起。分為政治風(fēng)險(xiǎn)(境外銀行受特定國(guó)家的政治原因限制不能把在該國(guó)貸款等匯回本國(guó)而遭受的風(fēng)險(xiǎn))、社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)(由于經(jīng)濟(jì)或非經(jīng)濟(jì)因素造成特定國(guó)家的社會(huì)環(huán)境不穩(wěn)定而使貸款銀行不能把在該國(guó)的貸款匯回本國(guó)而遭受的風(fēng)險(xiǎn))、經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)(境外銀行僅僅受特定國(guó)家直接或間接經(jīng)濟(jì)因素的限制而不能把在該國(guó)的貸款等匯回本國(guó)而遭受的風(fēng)險(xiǎn))三類。
            聲譽(yù)
            風(fēng)險(xiǎn)
            指由于意外事件、銀行的政策調(diào)整、市場(chǎng)表現(xiàn)或日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)所產(chǎn)生的負(fù)面結(jié)果,可能對(duì)銀行的無(wú)形資產(chǎn)造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。銀行通常將其看作是對(duì)其市場(chǎng)價(jià)值最大的威脅。
            法律
            風(fēng)險(xiǎn)
            指銀行在日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)或各類交易過(guò)程中,因?yàn)闊o(wú)法滿足或違反相關(guān)的商業(yè)準(zhǔn)則和法律要求,導(dǎo)致不能履行合同、發(fā)生爭(zhēng)議/訴訟或其他法律糾紛,而可能給銀行造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)。包括但不限于因監(jiān)管措施和解決民商事爭(zhēng)議而支付罰款、罰金或進(jìn)行懲罰性賠償所導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)敞口。
            戰(zhàn)略
            風(fēng)險(xiǎn)
            指銀行在追求短期商業(yè)目的和長(zhǎng)期發(fā)展目標(biāo)的系統(tǒng)化管理過(guò)程中,不適當(dāng)?shù)奈磥?lái)發(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策可能威脅銀行未來(lái)發(fā)展的潛在風(fēng)險(xiǎn)。其風(fēng)險(xiǎn)主要來(lái)自四個(gè)方面:銀行戰(zhàn)略目標(biāo)的整體兼容性、為實(shí)現(xiàn)這些目標(biāo)而制定的經(jīng)戰(zhàn)略、為這些目標(biāo)而動(dòng)用的資源、戰(zhàn)略實(shí)施過(guò)程的質(zhì)量。

              2、銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的發(fā)展歷程

              銀行風(fēng)險(xiǎn)管理指在銀行經(jīng)營(yíng)過(guò)程中,運(yùn)用各種風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)和方法,識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制風(fēng)險(xiǎn),以確保銀行經(jīng)營(yíng)安全,進(jìn)而實(shí)現(xiàn)以最小成本獲取盡可能大收益的行為總和。

            發(fā)展階段 時(shí)間 主要內(nèi)容
            資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理階段 20世紀(jì)60年代以前 強(qiáng)調(diào)保持銀行資產(chǎn)的流動(dòng)性,這與當(dāng)時(shí)銀行業(yè)務(wù)以資產(chǎn)業(yè)務(wù)為主有關(guān)。
            負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理階段 20世紀(jì)60年代以后 西方各國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展進(jìn)入高速增長(zhǎng)的繁榮時(shí)期,銀行面臨資金相對(duì)不足的極大壓力,銀行變被動(dòng)負(fù)債為主動(dòng)負(fù)債,開始大量創(chuàng)新并使用金融工具利用發(fā)達(dá)的金融市場(chǎng)來(lái)擴(kuò)大銀行的資金來(lái)源。負(fù)債規(guī)模的擴(kuò)大使銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的重點(diǎn)轉(zhuǎn)向負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理。
            資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理階段 20世紀(jì)70年代 固定匯率制向浮動(dòng)匯率制轉(zhuǎn)變,匯率波動(dòng)不斷加大,而且利率波動(dòng)也開始變得更為劇烈。此時(shí),資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理理論應(yīng)運(yùn)而生,它強(qiáng)調(diào)對(duì)資產(chǎn)業(yè)務(wù)、負(fù)債業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的協(xié)調(diào)管理,通過(guò)對(duì)資產(chǎn)與負(fù)債的結(jié)構(gòu)和期限的共同調(diào)整、經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的互相代替以及資產(chǎn)分散實(shí)現(xiàn)總量平衡和風(fēng)險(xiǎn)控制。
            全面風(fēng)險(xiǎn)管理階段 20世紀(jì)80年代后期 2004年6月《巴塞爾新資本協(xié)議》的出臺(tái)標(biāo)志著現(xiàn)代商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理轉(zhuǎn)向信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)并舉,組織流程再造與技術(shù)手段創(chuàng)新并舉的全面風(fēng)險(xiǎn)管理階段。

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            文章責(zé)編:zhaoyi