商業(yè)銀行風(fēng)險的類別

　　巴塞爾委員會根據(jù)商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)特征及誘發(fā)風(fēng)險的原因， 把商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險分為以下八類：信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng) 險、流動性風(fēng)險、國家風(fēng)險、聲譽(yù)風(fēng)險、法律風(fēng)險以及戰(zhàn)略風(fēng)險。

　　一、信用風(fēng)險

　　1.定義：信用風(fēng)險是指債務(wù)人或交易對手未能履行合同所規(guī)定 的義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化，影響金融產(chǎn)品價值，從而給債權(quán)人或 金融產(chǎn)品持有人造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險。 (1)傳統(tǒng)觀點認(rèn)為， 信用風(fēng)險是指因交易對手無力履行合同而造 成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險。然而，由信用風(fēng)險帶來的損失也可能發(fā)生在實 際違約之前，當(dāng)交易對手的履約能力即信用質(zhì)量發(fā)生變化時，也會 存在潛在的損失。 對大多數(shù)商業(yè)銀來說，貸款是最大、最明顯的信用風(fēng)險來源。 信用風(fēng)險既存在于傳統(tǒng)的貸款、債券投資等表內(nèi)業(yè)務(wù)中，也存在于 信用擔(dān)保、貸款承諾等表外業(yè)務(wù)中，還存在于衍生產(chǎn)品交易中。 (2)信用風(fēng)險對基礎(chǔ)金融產(chǎn)品和衍生產(chǎn)品的影響不同。賬面價 值、名義價值 (3)信用風(fēng)險包括違約風(fēng)險、結(jié)算風(fēng)險等主要形式。 違約風(fēng)險既可以針對個人，也可以針對企業(yè)。 結(jié)算風(fēng)險是一種特殊的信用風(fēng)險， 涉及在不同的時間以不同的 貨幣進(jìn)行結(jié)算交易。1974 年德國赫斯塔特銀行的破產(chǎn)促成了巴塞 爾委員會的誕生。

　　2.信用風(fēng)險具有明顯的非系統(tǒng)性風(fēng)險特征：與市場風(fēng)險相反， 信用風(fēng)險的觀察數(shù)據(jù)少，且不易獲取。

　　二、市場風(fēng)險

　　1.定義：市場風(fēng)險是指金融資產(chǎn)價格和商品價格的波動給商業(yè) 銀行表內(nèi)頭寸、表外頭寸遭受損失的風(fēng)險。 (1)市場風(fēng)險主要包括利率風(fēng)險、 股票風(fēng)險、 匯率風(fēng)險和商品風(fēng) 險，其中利率風(fēng)險尤為重要。 (2)市場風(fēng)險具有數(shù)據(jù)優(yōu)勢和易于計量的特點， 并且可供選擇的 金融產(chǎn)品種類豐富。

　　2.由于市場風(fēng)險來源于所屬的經(jīng)濟(jì)體系，具有明顯的系統(tǒng)性風(fēng) 險特征，難以通過分散化投資完全消除。投資于多國金融市場。

　　三、操作風(fēng)險

　　1.定義：操作風(fēng)險是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、 信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風(fēng)險。 (1)操作風(fēng)險包括法律風(fēng)險，但不包括聲譽(yù)風(fēng)險和戰(zhàn)略風(fēng)險 (2)操作風(fēng)險可分為人員因素、 內(nèi)部流程、 系統(tǒng)缺陷和外部事件 (3)操作風(fēng)險具有普遍性， 與市場風(fēng)險主要存在于交易類業(yè)務(wù)和 信用分險主要存在于授信業(yè)務(wù)不同， 操作風(fēng)險普遍存在于商業(yè)銀行 業(yè)務(wù)和管理的各個方面。

　　2.操作風(fēng)險具有非營利性，它并不能為銀行帶來盈利，但是操 作風(fēng)險可能引發(fā)市場風(fēng)險和信用風(fēng)險。

　　四、流動性風(fēng)險

　　1.流動性風(fēng)險是指商業(yè)銀行無力為負(fù)債的減少和/或資產(chǎn)的增 加提供融資而造成損失或破產(chǎn)的風(fēng)險。

　　2.流動性風(fēng)險形成的原因更加復(fù)雜和廣泛，是一種多維風(fēng) 險。 產(chǎn)生原因：商業(yè)銀行的流動性計劃可能不完善之外，信用、市場、操作等風(fēng)險領(lǐng)域的管理缺陷同樣會導(dǎo)致流動性不足。 流動性風(fēng)險水平體現(xiàn)了商業(yè)銀行的整體經(jīng)營狀況。

　　五、國家風(fēng)險

　　1.定義：國家風(fēng)險是指經(jīng)濟(jì)主體在與非本國居民進(jìn)行國際 經(jīng)貿(mào)與金融往來時，由于別國經(jīng)濟(jì)、政治和社會等方面的變化 而遭受損失的風(fēng)險。 國家風(fēng)險可分為政治風(fēng)險、經(jīng)濟(jì)風(fēng)險和社會風(fēng)險三類。 政治風(fēng)險是指商業(yè)銀行受特定國家的政治原因限制，不能 把在該國貸款等匯回本國而遭受損失的風(fēng)險。政治風(fēng)險包括政 權(quán)風(fēng)險、政局風(fēng)險、政策風(fēng)險和對外關(guān)系風(fēng)險等多個方面。 經(jīng)濟(jì)風(fēng)險是指境外商業(yè)銀行僅僅受特定國家直接或間接經(jīng) 濟(jì)因素的限制，而不能把在該國的貸款等匯回本國而遭受損失 的風(fēng)險。 社會風(fēng)險是指由于經(jīng)濟(jì)或非經(jīng)濟(jì)因素造成特定國家的社會 環(huán)境不穩(wěn)定，從而使貸款商業(yè)銀行不能把在該國的貸款匯回本 國而遭受損失的風(fēng)險。

　　2.國家風(fēng)險管理歸于信用風(fēng)險管理范疇

　　六、聲譽(yù)風(fēng)險

　　1.定義：聲譽(yù)是商業(yè)銀行所有的利益持有者通過持續(xù)努力、 長期信任建立起來的寶貴的無形資產(chǎn)。 聲譽(yù)風(fēng)險是指由于意外事件、商業(yè)銀行的政策調(diào)整、市場 表現(xiàn)或日常經(jīng)營活動所產(chǎn)生的負(fù)面結(jié)果，可能對商業(yè)銀行的這 種無形資產(chǎn)造成損失的風(fēng)險。 幾乎所有的風(fēng)險都可能影響銀行聲譽(yù)。

　　2.聲譽(yù)風(fēng)險也是一種多維風(fēng)險。管理聲譽(yù)風(fēng)險的最好辦法 就是：強(qiáng)化全面風(fēng)險管理意識，改善公司治理，并預(yù)先做好應(yīng) 對聲譽(yù)危機(jī)的準(zhǔn)備;確保其他主要風(fēng)險被正確識別、優(yōu)先排序， 并得到有效管理。

　　七、法律風(fēng)險

　　1.定義：法律風(fēng)險是指商業(yè)銀行因日常經(jīng)營和業(yè)務(wù)活動無 法滿足或違反法律規(guī)定。導(dǎo)致不能履行合同、發(fā)生爭議/訴訟或 其他法律糾紛而造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險。

　　2.法律風(fēng)險是一種特殊類型的操作風(fēng)險，它包括但不限于 因監(jiān)管措施和解決民商事爭議而支付的罰款、罰金或者懲罰性 賠償所導(dǎo)致的風(fēng)險敞口。

　　3.法律風(fēng)險通常歸屬于操作風(fēng)險管理范疇

　　八、戰(zhàn)略風(fēng)險

　　1.定義：戰(zhàn)略風(fēng)險是指商業(yè)銀行在追求短期商業(yè)目的和長 期發(fā)展目標(biāo)的系統(tǒng)化管理過程中，因不適當(dāng)?shù)奈磥戆l(fā)展規(guī)劃和 戰(zhàn)略決策可能造成損失或不利影響的風(fēng)險。

　　2.戰(zhàn)略風(fēng)險主要體現(xiàn)在四個方面： (1)是商業(yè)銀行戰(zhàn)略目標(biāo)缺乏整體兼容性; (2)是為實現(xiàn)這些目標(biāo)而制定的經(jīng)營戰(zhàn)略存在缺陷; (3)是為實現(xiàn)目標(biāo)所需要的資源匱乏; (4)整個戰(zhàn)略實施過程的質(zhì)量難以保證。

　　3.戰(zhàn)略風(fēng)險也是一種多維風(fēng)險