(1)風(fēng)險(xiǎn)狀況

　　對(duì)銀行機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)狀況的監(jiān)管主要包括四個(gè)方面。

　　(2)公司治理

　　公司治理起源于法律術(shù)語(yǔ)，其核心含義是在所有權(quán)、經(jīng)營(yíng)權(quán)分離的情況下，為妥善解決委托代理關(guān)系而提出的董事會(huì)、高管層組織體系和監(jiān)督制衡機(jī)制。

　　(3)內(nèi)部控制

　　內(nèi)部控制是由企業(yè)董事會(huì)、管理層以及其他有關(guān)人員實(shí)現(xiàn)的，為了在一定程度上保證企業(yè)高效運(yùn)營(yíng)、財(cái)務(wù)報(bào)表真實(shí)以及行為守法合規(guī)而設(shè)定的過(guò)程，是商業(yè)銀行有效防范風(fēng)險(xiǎn)的第一道防線。

　　(4)風(fēng)險(xiǎn)管理體系

　　(5)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型

　　(6)管理信息系統(tǒng)

　　(7)管理人員素質(zhì)和人力資源管理

　　銀行監(jiān)管方法

　　1.資本監(jiān)管

　　(1)資本的定義

　　賬面資本及所有者權(quán)益，是商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債表上所有者權(quán)益部分，包括實(shí)收資本、資本公積、盈余公積、一般準(zhǔn)備、信托賠償準(zhǔn)備和未分配利潤(rùn)等。

　　監(jiān)管資本是指商業(yè)銀行根據(jù)監(jiān)管當(dāng)局關(guān)于合格資本的法規(guī)與指引發(fā)行的所有合格的資本工具。

　　經(jīng)濟(jì)資本是指商業(yè)銀行用于彌補(bǔ)非預(yù)期損失的資本。

　　(2)資本的作用

　　①為商業(yè)銀行提供資金來(lái)源。

　　②吸收和消化損失。

　　③約束銀行擴(kuò)張，增強(qiáng)銀行系統(tǒng)的穩(wěn)定性。

　　(3)資本監(jiān)管的重要性

　�、儋Y本監(jiān)管是審慎銀行監(jiān)管的核心。

　�、谫Y本監(jiān)管是提升銀行體系穩(wěn)定性、維護(hù)銀行業(yè)公平競(jìng)爭(zhēng)的重要手段。

　　③資本監(jiān)管是促使商業(yè)銀行可持續(xù)發(fā)展的有效監(jiān)管手段。

　　(4)資本充足率計(jì)算

　�、儋Y本充足率計(jì)算公式和最低要求。

　　資本充足率=(資本-扣除項(xiàng))/(信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)+12.5×市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本要求)

　　核心資本充足率=(核心資本-核心資本扣除項(xiàng))/(信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)+12.5×市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本要求)

　　風(fēng)險(xiǎn)管理精講班第21講課件講義(大家論壇銀行從業(yè)考試版塊)

　　風(fēng)險(xiǎn)管理精講班第21講講義

　　資本的組成

　�、谫Y本的組成。

　　l 核心資本

　　n 實(shí)收資本

　　n 盈余公積

　　n 未分配利潤(rùn)

　　n 少數(shù)股權(quán)

　　l 附屬資本。

　�、圪Y本扣除的有關(guān)規(guī)定。

　�、鼙韮�(nèi)資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重。

　�、蒿L(fēng)險(xiǎn)緩解的處理。

　�、薇硗忭�(xiàng)目的處理。

　　⑦市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本要求。