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　　1.以非法占有為目的，使用詐騙方法非法吸收公眾存款的行為，以集資詐騙罪定罪處罰。下列選項(xiàng)中可以認(rèn)定為“以非法占有為目的”的有(　　)。

　�、�.集資后不用于生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)與籌集資金規(guī)模明顯不成比例，致使集資款不能返還Ⅱ.肆意揮霍集資款，致使集資款不能返還

　　Ⅲ.破產(chǎn)倒閉之后，致使集資款不能返還

　　Ⅳ.集資款遺失，不能返還

　�、�.抽逃、轉(zhuǎn)移資金，隱匿財(cái)產(chǎn)，逃避返還資金

　　A:Ⅰ、Ⅱ、Ⅴ

　　B:Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

　　C:Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ

　　D:Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　答案：A

　　解析：除Ⅰ、Ⅱ、Ⅴ三項(xiàng)外，使用詐騙方法非法集資，可以認(rèn)定為“以非法占有為目的”的情況還包括：①攜帶集資款逃匿的;②將集資款用于違法犯罪活動(dòng)的;③隱匿、銷毀賬目，或者搞假破產(chǎn)、假倒閉，逃避返還資金的;④拒不交代資金去向，逃避返還資金的;⑤其他可以認(rèn)定非法占有目的的情形。

　　2.下列非法吸收或者變相吸收公眾存款，并依法追究刑事責(zé)任的行為中，以非法吸收公眾存款罪定罪處罰的行為包括(　　)。

　�、�.不具有房產(chǎn)銷售的真實(shí)內(nèi)容，并以返本銷售、售后包租的方式非法吸收資金Ⅱ.以轉(zhuǎn)讓林權(quán)并代為管護(hù)的方式非法吸收資金

　�、�.以代種植、租種植的方式非法吸收資金

　�、�.不具有銷售商品、提供服務(wù)的真實(shí)內(nèi)容，以商品回購、寄存代售的方式非法吸收資金Ⅴ.以民間借貸的方式非法吸收資金

　　A:Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ

　　B:Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

　　C:Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

　　D:Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　答案：D

　　解析：除Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ四項(xiàng)外，符合非法吸收或者變相吸收公眾存款，并依法追究刑事責(zé)任的條件的，以非法吸收公眾存款罪定罪處罰的行為還包括：①不具有發(fā)行股票、債券的真實(shí)內(nèi)容，以虛假轉(zhuǎn)讓股權(quán)、發(fā)售虛構(gòu)債券等方式非法吸收資金的;②不具有募集基金的真實(shí)內(nèi)容，以假借境外基金、發(fā)售虛構(gòu)基金等方式非法吸收資金的;③以投資入股的方式非法吸收資金的;④以委托理財(cái)?shù)姆绞椒欠ㄎ�收資金的;⑤利用民間“會(huì)”、“社”等組織非法吸收資金的;⑥其他非法吸收資金的行為。

　　3.個(gè)人非法吸收或者變相吸收公眾存款，應(yīng)當(dāng)依法追究刑事責(zé)任的情形是(　　)。

　　A:非法吸收或者變相吸收存款對(duì)象為80人

　　B:數(shù)額為5萬元

　　C:給存款人造成直接經(jīng)濟(jì)損失數(shù)額為1萬元

　　D:未造成惡劣社會(huì)影響或者其他嚴(yán)重后果

　　答案：A

　　解析：根據(jù)相關(guān)規(guī)定，個(gè)人非法吸收或者變相吸收公眾存款，具有下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)依法追究刑事責(zé)任：①數(shù)額在20萬元以上的;②非法吸收或者變相吸收公眾存款對(duì)象30人以上的;③給存款人造成直接經(jīng)濟(jì)損失數(shù)額在10萬元以上的;④造成惡劣社會(huì)影響或者其他嚴(yán)重后果的。

　　4.開展股權(quán)投資基金業(yè)務(wù)，必須嚴(yán)格遵守以(　　)方式向特定的合格投資者募集的原則，嚴(yán)禁保底保收益。

　　A:公開

　　B:非公開

　　C:定向

　　D:非定向

　　答案：B

　　解析：開展股權(quán)投資基金業(yè)務(wù)，必須嚴(yán)格遵守以非公開方式向特定的合格投資者募集的原則，嚴(yán)禁保底保收益。否則容易觸犯非法吸收公眾存款罪、集資詐騙罪等刑事責(zé)任。

　　5.關(guān)于有限合伙企業(yè)的利潤分配、份額轉(zhuǎn)讓規(guī)則，下列說法正確的是(　　)。

　　A:有限合伙企業(yè)不得將全部利潤分配給部分合伙人

　　B:有限合伙人不得將其在有限合伙企業(yè)中的財(cái)產(chǎn)份額出質(zhì)

　　C:有限合伙人只能向其他合伙人轉(zhuǎn)讓其在有限合伙企業(yè)中的財(cái)產(chǎn)份額

　　D:有限合伙企業(yè)的利潤分配、虧損分擔(dān)，有限合伙協(xié)議未約定且協(xié)商不成的，由合伙人平均分配、分擔(dān)

　　答案：A

　　解析：B項(xiàng)，有限合伙人可以將其在有限合伙企業(yè)中的財(cái)產(chǎn)份額出質(zhì)，但是合伙協(xié)議另有約定的除外;C項(xiàng)，有限合伙人可以按照合伙協(xié)議的約定向合伙人以外的人轉(zhuǎn)讓其在有限合伙企業(yè)中的財(cái)產(chǎn)份額，但應(yīng)當(dāng)提前三十日通知其他合伙人;D項(xiàng)，有限合伙企業(yè)的利潤分配、虧損分擔(dān)，有限合伙協(xié)議未約定且協(xié)商不成的，由合伙人按照實(shí)繳出資比例分配、分擔(dān);無法確定出資比例的，由合伙人平均分配、分擔(dān)。

　　6.管理人內(nèi)部控制的作用不包括(　　)。

　　A:保障股權(quán)投資基金財(cái)產(chǎn)的安全、完整

　　B:保證管理人經(jīng)營運(yùn)作嚴(yán)格遵守國家有關(guān)法律法規(guī)和行業(yè)監(jiān)管規(guī)則C:確�；�金和基金管理人的財(cái)務(wù)和其他信息真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)D:防范和化解操作風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)公司的持續(xù)、穩(wěn)定、健康發(fā)展答案：D

　　解析：管理人內(nèi)部控制的作用主要包括：①保證管理人經(jīng)營運(yùn)作嚴(yán)格遵守國家有關(guān)法律法規(guī)和行業(yè)監(jiān)管規(guī)則，自覺形成守法經(jīng)營、規(guī)范運(yùn)作的經(jīng)營思想和經(jīng)營理念;②防范和化解經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，提高經(jīng)營管理效益，確保經(jīng)營業(yè)務(wù)的穩(wěn)健運(yùn)行和受托資產(chǎn)的安全完整，實(shí)現(xiàn)公司的持續(xù)、穩(wěn)定、健康發(fā)展;③保障股權(quán)投資基金財(cái)產(chǎn)的安全、完整;④確保基金和基金管理人的財(cái)務(wù)和其他信息真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)。

　　7.股權(quán)投資基金的業(yè)績?cè)u(píng)價(jià)原則上應(yīng)以兩個(gè)時(shí)間為前提，即(　　)。

　�、�.基金設(shè)立的時(shí)間應(yīng)盡量接近

　�、�.基金設(shè)立的時(shí)間應(yīng)盡量分散

　�、�.業(yè)績?cè)u(píng)價(jià)的時(shí)間應(yīng)盡量統(tǒng)一

　�、�.業(yè)績?cè)u(píng)價(jià)的時(shí)間應(yīng)盡量不同

　　A:Ⅰ、Ⅲ

　　B:Ⅱ、Ⅳ

　　C:Ⅱ、Ⅲ

　　D:Ⅰ、Ⅳ

　　答案：A

　　解析：基金在不同時(shí)點(diǎn)進(jìn)行業(yè)績?cè)u(píng)價(jià)可能會(huì)得到非常不同的結(jié)果，為此股權(quán)投資基金的業(yè)績?cè)u(píng)價(jià)原則上應(yīng)以兩個(gè)時(shí)間為前提，一是基金設(shè)立的時(shí)間應(yīng)盡量接近，二是業(yè)績?cè)u(píng)價(jià)的時(shí)間應(yīng)盡量統(tǒng)一。

　　8.關(guān)于股權(quán)投資基金的業(yè)績?cè)u(píng)價(jià)指標(biāo)，下列說法正確的是(　　)。

　　A:由于計(jì)算口徑的不同，基金的內(nèi)部收益率又分為毛內(nèi)部收益率和凈內(nèi)部收益率B:凈內(nèi)部收益率為計(jì)算基金項(xiàng)目投資組合的內(nèi)部收益率C:由于基金費(fèi)用一般為負(fù)現(xiàn)金流，因此凈內(nèi)部收益率>毛內(nèi)部收益率D:已分配收益倍數(shù)體現(xiàn)了投資人的賬面回報(bào)水平

　　答案：A

　　解析：BC兩項(xiàng)，毛內(nèi)部收益率為僅計(jì)算基金項(xiàng)目投資組合的內(nèi)部收益率，凈內(nèi)部收益率為包含基金各項(xiàng)費(fèi)用支出及項(xiàng)目投資組合的內(nèi)部收益率。由于基金費(fèi)用一般為負(fù)現(xiàn)金流，因此毛內(nèi)部收益率>凈內(nèi)部收益率。D項(xiàng)，已分配收益倍數(shù)是指截至某一特定時(shí)點(diǎn)，投資人已從基金獲得的分配金額總和與投資人已向基金繳款金額總和的比率，體現(xiàn)了投資人現(xiàn)金的回收情況;總收益倍數(shù)是指截至某一特定時(shí)點(diǎn)，投資人已從基金獲得的分配金額加上資產(chǎn)凈值(NAV)與投資人已向基金繳款金額總和的比率，體現(xiàn)了投資人的賬面回報(bào)水平。

　　9.(　　)體現(xiàn)了投資資金的時(shí)間價(jià)值。

　　A:內(nèi)部收益率

　　B:已分配收益倍數(shù)

　　C:已獲利息倍數(shù)

　　D:總收益倍數(shù)

　　答案：A

　　解析：內(nèi)部收益率(IRR)，是指截至某一特定時(shí)點(diǎn)，基金資金流入現(xiàn)值加上資產(chǎn)凈值現(xiàn)值總額與資金流出現(xiàn)值總額相等，即凈現(xiàn)值(NPV)等于零時(shí)的折現(xiàn)率，體現(xiàn)了投資資金的時(shí)間價(jià)值。

　　10.股權(quán)投資基金的業(yè)績?cè)u(píng)價(jià)一般會(huì)通過計(jì)算內(nèi)部收益率、已分配收益倍數(shù)和總收益倍數(shù)等主要指標(biāo)，與同一年份內(nèi)市場中同類型基金整體指標(biāo)的(　　)進(jìn)行綜合比較，以此來確定該基金在當(dāng)時(shí)時(shí)點(diǎn)的業(yè)績表現(xiàn)水平。

　　Ⅰ.平均數(shù)

　�、�.中位數(shù)

　�、�.前10%分位數(shù)

　�、�.前20%分位數(shù)

　　A:Ⅰ、Ⅱ

　　B:Ⅲ、Ⅳ

　　C:Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D:Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　答案：A

　　解析：對(duì)于股權(quán)投資基金的業(yè)績?cè)u(píng)價(jià)一般會(huì)通過計(jì)算內(nèi)部收益率、已分配收益倍數(shù)和總收益倍數(shù)等主要指標(biāo)，與同一年份內(nèi)市場中同類型基金整體指標(biāo)情況(如平均數(shù)、前5%分位數(shù)、前25%分位數(shù)、中位數(shù)、后25%分位數(shù)和后5%分位數(shù))進(jìn)行綜合比較，以此來確定該基金在當(dāng)時(shí)時(shí)點(diǎn)的業(yè)績表現(xiàn)水平。

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